6. PŁACE > Dane osobowe

Wprowadzając do systemu nowego pracownika mamy 3 zakładki z polami do wypełnienia. Poniżej opiszemy tylko te, wymagające objaśnienia.

Ogólne - Dane identyfikacyjne

PESEL, NIP

Program posiada funkcję sprawdzania poprawności numerów PESEL i NIP.

Sygnalizuje, gdy są one niewłaściwie zapisane lub gdy zapomniano o ich wprowadzeniu.

Zwracamy uwagę, że dokumenty za każdego ubezpieczonego będącego obywatelem Polski muszą zawierać poprawny numer PESEL. Brak bądź niepoprawny numer PESEL na dokumencie uniemożliwi przekazanie takiego dokumentu do ZUS.

Rodzaj i numer dokumentu tożsamości

Wybieramy tu rodzaj dokumentu z rozwijanej listy.

Mamy do wyboru:

•dowód osobisty,

•paszport lub

•"puste" miejsce.

"Puste" miejsce wybieramy, gdy pracownik nie ma dowodu osobistego lub paszportu, np. uczeń.

Ogólne - Dane ewidencyjne

Data i miejsce urodzenia

Wpisujemy miejsce urodzenia i wprowadzamy datę urodzenia - z klawiatury albo posługując się kalendarzem z prawej strony pola.

Dla osób, które nie ukończyły 26 roku życia dostępne jest do zaznaczenia oświadczenie o zwolnieniu z liczenia podatku dochodowego oraz od kiedy ma być to zwolnienie stosowane.

Obywatelstwo

Wpisujemy obywatelstwo pracownika.

Płeć

Wybieramy tu płeć pracownika:

•K - Kobieta,

•M - Mężczyzna.

Imię ojca, matki

Wprowadzamy imiona rodziców.

Nazwisko rodowe

W przypadku osoby zamężnej wprowadzamy nazwisko rodowe.

Ogólne - Adres zamieszkania, dane kontaktowe

Wprowadzamy tu adres zamieszkania pracownika. Podajemy kraj, województwo, powiat, gminę, kod pocztowy oraz pocztę, miejscowość, ulicę i nr domu oraz mieszkania.

Dane kontaktowe pozwolą na szybszy kontakt z pracownikiem - do wprowadzenia jest telefon oraz e-mail.

Ogólne -Adres do korespondencji

Adres

Jest to adres do korespondencji, w przypadku, gdy dana osoba posiada adres inny niż zameldowania.

Adres ten pojawiać się będzie na kopertach, które można wydrukować w Dane osobowe → Wydruk → Koperty.

Kod, Poczta

Wpisujemy tu kod i pocztę adresu do korespondencji, w przypadku gdy pracownik mieszka gdzie indziej, niż adres zameldowania.

Kod pocztowy i poczta, podobnie jak adres, pojawiać się będzie na kopertach, które można wydrukować w Dane osobowe → Wydruk → Koperty.

Ogólne - Konto bankowe

W tym miejscu wpisujemy numer konta bankowego pracownika.

Nazwa banku wstawiana jest automatycznie.

Etat - Zatrudnienie

Typ

Wprowadzanie danych osobowych rozpoczynamy od określenia Typu pracownika.

Pole to służy do podzielenia osób w zależności od charakteru zatrudnienia (umowa o pracę, umowa zlecenia, właściciel, itp.).

Znaki zastrzeżone przez program to:

•X - Osoba będąca osobą fizyczną, prowadzacą działalność gospodarczą (właściciel firmy), a także wspólnik spółki cywilnej, rozliczający się sam za siebie,

•Y - Osoba współpracująca,

•UZ - Osoba wykonująca umowę agencyjną lub umowę zlecenia,

•UR - Osoba wykonująca umowę zlecenia opodatkowana ryczałtowo, nierezydent nie mający zamieszkania na terytorium Polski

•UD - Osoba wykonująca umowę o dzieło,

•UK - Osoba wykonująca umowę o dzieło / zlecenie, która liczone ma koszty pracownicze, nie procentowe, jak przy zwykłych umowach o dzieło czy zlecenie.

•M - Jeżeli dany pracownik zadeklarował, że rozliczenie roczne sporządzi razem ze współmałżonkiem,

•S - Stypendia.

Oprócz tych znaków użytkownik może wpisać w pole Typ dowolne inne znaki dokonując podziału zatrudnionych według własnych potrzeb (np. ze względu na miejsce lub dział zatrudnienia lub rodzaj wykonywanej pracy).

Następnie, korzystając z operacji Filtruj, będziemy mogli wybrać pracowników należących do żądanej grupy. Oczywiście, gdy nie zachodzi potrzeba dzielenia pracowników, pole TYP możemy ignorować.

Jeśli jednak, oprócz wyżej wymienionych osób, mamy pracowników zatrudnionych na różnego rodzaju umowy, możemy dla własnej orientacji stosować oznaczenia, np.

•P - Dla pracowników stałych,

•L - Dla uczniów,

•Z - Dla osób zwolnionych z pracy, itp.

Pole Typ jest też przydatne, gdy w miesiącu sporządzamy kilka list płac np. dla różnych grup pracowników lub miejsc zatrudnienia. Należy wówczas postawić odpowiedni warunek filtrujący na pole Typ tak, aby wybrana została właściwa grupa osób.

Uwaga! Jeżeli zdarzy się, że ta sama osoba jest pracownikiem zatrudnionym na podstawie umowy o pracę i jednocześnie wykonuje umowę zlecenia lub o dzieło, albo w ciągu roku wykonuje różne typy umów, należy wpisać ją jako kolejną pozycję na liście, bowiem dla różnych form zatrudnienia będzie mieć inny tytuł ubezpieczenia. Jeżeli w rocznych rozliczeniach podatkowych zajdzie potrzeba złączenia jej dochodów, program wykona to posługując się jej numerem PESEL lub nazwiskiem i imieniem.

Grupa

Pracowników można dowolnie pogrupować - według stanowiska, miejsca zatrudnienia itp. Pozwala to na dokonywanie różnego rodzaju zestawień oraz daje większą czytelność listy osobowej, zwłaszcza przy dużej ilości pracowników.

Wszystkie wpisy w polu "grupa" mogą byc dopisane do Słowników aby usprawnić prace i w kolejnych razach wystarczy je wybrać zamiast wpisywania.

Można wpisać do 30 znaków w nazwie grupy.

Stanowisko

Z tego miejsca można wpisać lub wybrać stanowisko pracy. Każde wprowadzone stanowisko pracy można zapisać do słownika i stworzyć bazę stanowisk. Przy dodawaniu kolejnego pracownika wystarczy wybrać z listy żądane stanowisko.

Pracownik oddelegowany

Zaznaczamy gdy pracownik jest kierowcą wykonującym transport międzynarodowy i jego wynagrodzenie ma być naliczane zgodnie z obowiązującym od 1 lutego 2022r. pakietem mobilności. Zaznaczenie tego parametru skutkuje pojawieniem się dodatkowego przycisku [Diety do wyliczeń] w zakładce Płace i ZUS → Edytuj.

Kierowca

Zaznaczamy gdy pracownik jest kierowcą wykonującym transport międzynarodowy i jego wynagrodzenie ma być naliczane zgodnie z obowiązującą od 19 sierpnia 2023r. nowelizacją pakietu mobilności. Opcja ta jest dostępna, gdy mamy wybrane Pracownik oddelegowany. Zaznaczenie tej opcji skutkuje wykazaniem na liście krajów docelowych w Dietach do wyliczeń (Płace i ZUS → Edytuj → Diety do wyliczeń) nowej pozycji Unia Europejska (kierowcy).

Uwaga! W związku ze zmianą przepisów na przełomie miesiąca w celu poprawnego wyliczenia wynagrodzenia, w miesiącu sierpień w zakłdce Płace i ZUS → Edytuj pojawi się pole "Data wypłaty lub postawienia do dyspozycji". Jeżeli data ta nie jest wypełniona lub jest mniejsza niz 19-08-2023 wynagrodzenie liczone jest według dotychczasowych zasad, natomiast jeżli większa lub równa stosowane sa nowe przepisy.

Wymiar czasu pracy

Wymiar czasu pracy należy podawać w postaci ułamka, np. 1/1, 3/4, 80/172 (jeśli w godzinach), korzystając z konstrukcji pola edycyjnego przeznaczonego do wpisania tej wartości.

Dopuszczalne jest pozostawienie tego pola pustego (należy skasować znaki po obu stronach ułamka).

W przypadku właściciela nie podajemy wymiaru czasu pracy.

Czas pracy

Po kliknięciu w przycisk [Czas pracy] uruchamia się okno, na którym określa się wymiar czasu pracy.

Do wprowadzenia są:

•Nominalny czas pracy - Ilość godzin i minut pracy w ciągu dnia, zwykle nie przekracza 8h,

•Godzina rozpoczęcia pracy - Godzina, w której pracownik rozpoczyna pracę,

•Godzina zakończenia pracy - Godzina, w której pracownik kończy pracę,

•Równoważny system czasu pracy- gdy zaznaczymy zmienia się sposób liczenia urlopu i urlopu zaległego z dziennego na godzinowy (minutowy).

•Roczny wymiar urlopu w dniach - Ilość dni urlopu przysługujący pracownikowi na dany rok kalendarzowy, dla całego przepracowanego roku to 20 lub 26 dni,

•w tym dni urlopu na żądanie - Ilość dni urlopu (maksymalnie 4), które pracownik wziął na żądanie,

•znacznik zwiększony wymiar (Specustawa powodziowa)- zaznaczenie powoduje zwiększenie wymiaru urlopu na żądanie do 8 dni

•Wymiar urlopu zaległego w dniach - Ilość dni urlopu, jakie zostały przepisane z poprzedniego roku.

Wartości wpisane w wymiar czasu pracy takie jak: nominalny czas pracy oraz godziny rozpoczęcia i zakończenia pracy widoczne są na kartach pracy.

Roczny wymiar urlopu wraz z dniami na żądanie oraz wymiar urlopu zaległego ukazywane są w wyliczeniach wielkości urlopu dla urlopu bieżącego lub zaległego.

Zatrudniono / zwolniono

Wprowadza się tu daty zatrudnienia i ewentualnie zwolnienia pracownika.

Data zatrudnienia ma wpływ na staż pracy w danej firmie a co się z tym wiąże na wyliczenia stażu pracy i stażu urlopowego.

Etat - Stażowe

Wykształcenie

Wykształcenie pracownika ma wpływ na wymiar urlopu wypoczynkowego.

W zależności od uzyskanego wykształcenia do okresów zatrudnienia dolicza się, zgodnie z Kodeksem Pracy:

•niepełne podstawowe - 0 lat,

•podstawowe - 0 lat,

•zasadnicze zawodowe - max. 3 lata,

•średnie zawodowe / techniczne - max. 5 lat,

•średnie ogólnokształcące - 4 lata,

•policealne - 6 lat,

•wyższe - 8 lat.

Aby prawidłowo określić wymiar urlopu wypoczynkowego pracownika należy wybrać jego wykształcenie z listy. Odpowiadająca danemu wykształceniu ilość lat będzie doliczona do stażu urlopowego w [Stażu pracy].

Staż zatrudnienia

Jest to łączny staż pracy - jako suma stażu dotychczas uzyskanego u innych pracodawców oraz w obecnej firmie.

Staż pracy u innych pracodawców należy obliczyć z dostarczonych przez pracownika poprzednich zaświadczeń i wprowadzić okres zatrudnienia w latach, miesiącach i dniach.

Obecne zatrudnienie w firmie na dziś lub do daty zwolnienia wyliczane jest automatycznie według daty zatrudnienia do daty obecnej lub ewentualnie daty zwolnienia.

Wpływa on na prawo do uzyskania nagrody jubileuszowej, o ile jest wypłacana i jej wysokości.

Wyliczany jest w [Stażu pracy] i podawany w latach, miesiącach i dniach.

Staż urlopowy

Każdy pracownik zatrudniony na umowę o pracę ma prawo do corocznego, nieprzerwanego, płatnego urlopu wypoczynkowego.

To, z ilu dni będzie mógł skorzystać zależy przede wszystkim od jego stażu pracy oraz od wykształcenia.

Wymiar urlopu wynosi:

•20 dni - gdy pracownik zatrudniony jest krócej niż 10 lat,

•26 dni - gdy pracownik zatrudniony jest dłużej niż 10 lat.

Staż pracy u innych pracodawców należy obliczyć z dostarczonych przez pracownika poprzednich zaświadczeń i wprowadzić okres zatrudnienia w latach, miesiącach i dniach.

Uwzględnia się tu także okresy zaliczane do stażu pracy na mocy przepisów szczególnych. Natomiast wyłączeniu podlegają okresy nauki, gdy pokrywają się z okresem zatrudnienia.

Uwaga! Dostępny przycisk [Przepisz] pozwala na przepisanie wprowadzonego stażu pracy u innych pracodawców wyliczonego i wprowadzonego w Stażu zatrudnienia (część A) w przypadku, gdy w okresie zatrudnienia u innych pracodawców, nie występują okresy wspólne nauki i zatrudnienia.

Staż z wykształcenia wyliczany jest automatycznie w zależności od wybranego wykształcenia w danych osobowych.

Wyłączenia ze stażu w obecnej firmie obejmują wszystkie okresy, które pracownik był zatrudniony w firmie, jednak nie mogą one być wliczone do stażu urlopowego (np. okresu nauki, urlopu bezpłatnego). Należy zliczyć te okresy i wprowadzić łączny czas w rozbiciu na la, miesiące i dni.

Obecne zatrudnienie w firmie na dziś lub do daty zwolnienia wyliczane jest automatycznie według daty zatrudnienia i ewentualnie daty zwolnienia, z uwzględnieniem wpisanych wyłączeń.

Staż urlopu wyliczany jest na podstawie danych wprowadzonych w [Stażu pracy] i podawany jest w latach, miesiącach i dniach.

Staż pracy

Po kliknięciu w przycisk [Staż pracy] uruchamia się okno, na którym określa się dla pracownika:

•Staż zatrudnienia

W tym miejscu wprowadza się staż pracy u innych pracodawców. Należy tu wpisać sumę wszystkich zakończonych okresów zatrudnienia u innych pracodawców, a także innych okresów zaliczanych do stażu pracy na mocy przepisów szczególnych.

Do tego doliczane jest obecne zatrudnienie w firmie liczone od daty zatrudnienia do dnia dzisiejszego i wyliczany jest łączny staż zatrudnienia.

•Staż urlopowy

Od wyliczonego stażu urlopowego zależy wymiar przysługującego urlopu wypoczynkowego.

Do stażu urlopowego wlicza się staż pracy u innych pracodawców. Należy tu wpisać sumę wszystkich zakończonych okresów zatrudnienia u innych pracodawców oraz innych okresów zaliczanych do stażu pracy na mocy przepisów szczególnych.

Należy zwrócić uwagę, że gdy np. pracownik ukończył szkołę w okresie, który pokrywa się z wprowadzonym okresem zatrudnienia w innej firmie, należy wówczas wyłączyć okres nauki ze stażu pracy. W takiej sytuacji należy wpisać okres zatrudnienia pomniejszony o okres pobieranej nauki lub wpisać pełen okres zatrudnienia i w wyłączeniach ze stażu w obecnej firmie wpisać okres, jaki nie będzie brany do sumy stażu urlopowego.

Doliczany jest także staż z wykształcenia. Brany jest on z pola "Wykształcenie" i zależności od tam wybranego wykształcenia jest dodawana odpowiednia ilość lat.

Do tych składowych stażu pracy doliczane jest obecne zatrudnienie w firmie, liczone od daty zatrudnienia do dnia dzisiejszego.

Uwaga!

Z uwagi na to, iż Kodeks Pracy nie precyzuje dokładnej metodologii wyliczania stażu zatrudnienia, stosowane są różne metody liczenia w zależności od tego, czy użytkownik wpisze staż zatrudnienia u innego pracodawcy, czy też nie.

Staż pracy w obecnej firmie ustalony jest przy uwzględnieniu potocznego sposobu liczenia terminów (np. jeżeli pracownik rozpoczął pracę 1 stycznia, okres jednego miesiąca zatrudnienia upływa 31 stycznia, dwóch miesięcy 28 lub 29 lutego i tak dalej).

Natomiast w przypadku obliczania stażu pracy dla dwóch okresów pracy (zatrudnienie w innej firmie i obecnej), stosowana jest zasada wynikająca z kodeksu cywilnego, zgodnie z którą, jeżeli termin oznaczony jest w miesiącach lub latach, a ciągłość terminu nie jest wymagana, miesiąc liczy się za dni 30, a rok to 12 m-cy (365 dni).

Etat - Badania i szkolenia

Badania lekarskie

Na pracodawcy ciąży obowiązek skierowania pracownika na badania wstępne, okresowe, kontrolne oraz końcowe. Badaniom wstępnym podlegają wszyscy zatrudniani pracownicy zaraz na początku obejmowania stanowiska pracy, a następnie po upływie ich ważności muszą poddawać się kontrolnym badaniom okresowym.

W miejscu "Data ważności: badań lekarskich" wprowadza się, do kiedy ważne są badania lekarskie danego pracownika. Pozwala to kontrolować przygotowanie pracownika do pełnienia obowiązków służbowych i odpowiednio wcześnie wysyłać go na powtórne badania lekarskie, kwalifikujące pracownika do pracy.

Aby data ważności badań lekarskich była kontrolowana należy mieć zaznaczoną opcję "Prowadź kontrolę ważności badań lekarskich i szkoleń BHP" dostępną w Dane osobowe → Opcje.

Szkolenia BHP

Każdego zatrudnianego pracownika należy wysłać na wstępne a następnie na okresowe szkolenia BHP. Szkolenie to musi być dostosowane do rodzaju wykonywanej pracy i ma na celu przekazanie informacji i instrukcji dotyczących zajmowanego stanowiska pracy lub wykonywanej pracy.

W miejscu "Data ważności: szkolenia BHP" wprowadza się, do kiedy ważne jest ostatnie szkolenie BHP danego pracownika. Pozwala to kontrolować przygotowanie pracownika do pełnienia obowiązków służbowych i odpowiednio wcześnie wysłać go na powtórne szkolenie BHP, dzięki któremu pracownik będzie mógł zaktualizować i ugruntować swoją wiedzę z zakresu bezpieczeństwa w pracy.

Aby data ważności szkoleń BHP była kontrolowana należy mieć zaznaczoną opcję "Prowadź kontrolę ważności badań lekarskich i szkoleń BHP" dostępną w Dane osobowe → Opcje.

Podatki i ZUS - Podatki

Urząd Skarbowy

Wystarczy wpisać kilka pierwszych liter np. wroc - rozwinie się lista - należy kliknąć na właściwą nazwę, np. Dolnośląski Urząd Skarbowy Wrocław.

Zagraniczna rezydencja podatkowa

Domyślnie zaznaczone: NIE.

Takie zaznaczenie oznacza bycie polskim rezydentem podatkowym i obowiązek uiszczenia podatku dochodowego od całości swoich dochodów na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej bez względu na miejsce położenia ich źródła, zatem także od dochodów uzyskanych ze źródeł położonych za granicą.

Związane jest to także z umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania, według których o rezydencji podatkowej decyduje prawo lokalne kraju miejsca zamieszkania podatnika.

W świetle UPDOF polski rezydent podatkowy to osoba fizyczna, która:

•posiada na terytorium RP centrum interesów osobistych lub gospodarczych (tzw. ośrodek interesów życiowych) lub

•przebywa na terytorium RP dłużej niż 183 dni w roku podatkowym.

Są więc nimi obywatele polscy oraz cudzoziemcy spełniający przynajmniej jeden z w/w warunków.

Potwierdzeniem polskiej rezydencji podatkowej dla cudzoziemców jest certyfikat rezydencji. Na podatniku bowiem leży obowiązek udowodnienia miejsca zamieszkania, a temu służy wydawane na wniosek podatnika. przez polskie organy podatkowe zaświadczenie na specjalnym formularzu CFR-1.

W przypadku, gdy pracownik nie jest polskim rezydentem podatkowym, nie ma na terytorium RP miejsca zamieszkania i tym samym podlega ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu, należy zaznaczyć tę opcję, a następnie określić dodatkowe elementy:

•zagraniczny numer identyfikacyjny,

•rodzaj numeru identyfikacyjnego,

•kraj wydania numeru identyfikacyjnego.

Uwaga! Określone tu wartości służą sporządzeniu deklaracji PIT-11 oraz informacji IFT-1 i IFT-1R, gdzie dla zagranicznej rezydencji podatkowej wypełniane są kolumny "b" (Kwota dochodu podlegającego opodatkowaniu), "c" (Stawka podatku w %) oraz "d" (Kwota pobranego podatku).

Stosuj Podatek 32%

Opcja dostępna dla umów zleceń i o dzieło (z wyłączeniem umów ryczałtowych).

Gdy zaznaczymy ją i wybierzemy z rozwijanej listy miesiąc od kiedy ma być zastosowany, w edycji zakładki Płace i ZUS dla takiego pracownika, w wybranym miesiącu podatek będzie liczony w wysokości 32%.

Pracownik uzyskuje dochody w innej firmie

Gdy opcja ta jest zaznaczona, możliwe będzie wprowadzanie dochodów lub przychodów uzyskiwanych przez pracownika w innych firmach.

Kwoty te będzie można wprowadzać wraz z wynagrodzeniem w Płace i ZUS.

Dzięki nim możliwe będzie prawidłowe wyliczenie składek ZUS lub określenie progu podatkowego.

Podatnik nabył prawa do emerytury lub renty rodzinnej

Opcja do zaznaczenia w sytuacji gdy pracownik nabył prawa do emerytury, ale nie korzysta ze zwolnienia z podatku od uzyskiwanych przychodów.

Zaznaczenie jej skutkuje wykazaniem przychodów w odpowiedniej pozycji na deklaracji PIT-11. Dotyczy jedynie pracowników z typem P i UZ.

Podatki i ZUS - Zwolnienia z PIT

Zwolnienie z PIT na powrót

Jeżeli pracownik zdecydował się na powrót do Polski i przenieść tutaj rezydencję podatkową, będzie miał możliwość skorzystania z tzw. ulgi na powrót.

Z ulgi tej mogą skorzystać jedynie osoby zatrudnione na umowę o pracę z typem P lub umowę zlecenie z typem UZ.

Gdy opcja ta jest zaznaczona podatek dla tego pracownika nie będzie liczony w wybranym okresie (stosuj od... do...). Prawo do stosowania zwolnienia przysługuje przez cztery następujące po sobie lata.

Zwolnienie obowiązuje do wysokości nieprzekraczającej 85 528zł.

W przypadku zaznaczenia tej opcji, w zakładce Płace i ZUS pojawiają się kwadraciki przy kosztach i uldze. Mają one na celu podkreślić fakt, że nie są uwzględniane w wyliczeniach wynagrodzenia i nie są wykazywane na liście płac i karcie wynagrodzeń. Są jednak ważną informacją dla programu z powodu wyliczeń hipotetycznej zaliczki według której określana jest składka na ubezpieczenie zdrowotne.

Zwolnienie z PIT dla rodzin 4+

Podatnicy wychowujący minimum czwórkę dzieci mogą skorzystać ze zwolnienia z podatku dochodowego. Ze zwolnienia mogą skorzystać jedynie osoby zatrudnione na umowę o pracę lub zlecenie, które nie ukończyły 60 lat.

Gdy opcja ta jest zaznaczona podatek dla tego pracownika nie będzie liczony w wybranych miesiącach.

Zwolnienie obowiązuje do wysokości nieprzekraczającej 85 528zł.

W przypadku zaznaczenia tej opcji, w zakładce Płace i ZUS pojawiają się kwadraciki przy kosztach i uldze, służące ich przekreśleniu, aby nie były wykazywane na liście płac i karcie wynagrodzeń.

Zwolnienie z PIT Emeryt, Rencista

Pracownik który zrezygnował z pobierania świadczenia emyrytalnego lub rentowego również może skorzystać ze zwolnienia z PIT.

Z ulgi tej mogą skorzystać jedynie osoby zatrudnione na umowę o pracę z typem P lub umowę zlecenie z typem UZ.

Gdy opcja ta jest zaznaczona podatek dla tego pracownika nie będzie liczony w wybranych miesiącach.

Limit obejmuje roczny przychód do kwoty 85 528 zł

Oświadczenie o niestosowaniu KUP

Opcję zaznaczamy gdy pracownik złożył nam wniosek o niestosowanie kosztów uzyskania przychodu.

Zaznaczenie tego parametru powoduje nieuwzględnienie KUP w wyliczeniach wynagrodzenia

Oświadczenie o niepobieraniu zaliczki

Opcję zaznaczamy gdy pracownik złożył nam wniosek o niepobieraniu zaliczek podatkowych.

Dotyczy jedynie umów cywilno prawnych- umowy zlecenie, umowy o dzieło, praktyki absowenckie, staże uczniowskie.

Gdy opcja ta jest zaznaczona zaliczka na podatek dla tej osoby nie będzie wyliczana, do momentu przekroczenia limitu 30 000 zł.

Oświadczenie o niestosowaniu zwolnienia PIT

Dostępne dla osób, które nie ukończyły 26 roku życia. Gdy zaznaczone zostanie oświadczenie o niestosowaniu zwolnienia PIT - podatek dla tego pracownika będzie liczony.

W tym przypadku pracownik dostanie zwrot podatku wraz z rozliczeniem rocznym.

Można wskazać od kiedy zwonienie PIT ma przestać być stosowane

Oświadczenie o korzystaniu z preferencyjnego rozliczenia samotnych rodziców

Zanaczamy gdy chycemy skorzystać z preferencyjnego rozliczenia samotnych rodziców od wybranego miesiąca. Do wyboru mamy 2 opcje:

•dochody nie przekroczą kwoty 120 000 zł,

•dochody przekroczą kwotę 120 000 zł.

Jeżeli zaznaczymy że dochód w ciągu roku nie przekroczy kwoty 120 000 zł, to po uzupełnienieniu w polu Ulga litery u ( Płace i ZUS → Edytuj), kwota zmniejszająca podatek zostanie naliczona dwukrotnie.

W sytuacji wybrania, że dochody przekroczą kwotę 120 000 zł rocznie, zaliczki na podatek wyniosą 12% i nie będą pomniejszane o dodatkowe 300 zł (pomniejszenie zaliczki wyniesie 300 zł)

Oświadczenie o pomniejszeniu podatku o kwotę zmniejszającą podatek

Zanaczamy gdy chcemy stosować pomniejszenie zaliczki o kwotę zminejszającą podatek. Do wyboru mamy 3 opcje:

•1/12 kwoty,

•1/24 kwoty,

•1/36 kwoty.

Po wybraniu jednej z powyższych opcji i wprowadzeniu w polu Ulga literki u (zakładka Płace i ZUS → Edytuj), odpowiednio zostanie odliczona wartość kwoty zmniejszającej podatek:

•300 zł,

•150 zł,

•100 zł.

Domyślnie zaznaczone jest oświadczenie o pomniejszanie podatku o 1/12 kwoty zmniejszającej podatek. Jeżeli opcja ta nie zostanie zaznaczona wówczas po wprowadzeniu litery u nie pojawi się kwota odliczenia.

Podatki i ZUS - ZUS

NFZ - Narodowy Fundusz Zdrowia

Aby wybrać właściwy Fundusz należy kliknąć na kwadracik z trójkątem w prawym rogu pola.

Następnie wystarczy wpisać kilka pierwszych liter np. dol - rozwinie się lista - należy kliknąć na właściwą nazwę, np. Dolnośląski NFZ.

Kod tytułu ubezpieczenia

Jest to kod ubezpieczenia, gdzie ostatnia cyfra oznacza kod niepełnosprawności, czyli osobę, która:

•0 - Nie posiada orzeczenia o stopniu niepełnosprawności,

•1 - Ma orzeczenie o lekkim stopniu niepełnosprawności,

•2 - Ma orzeczenie o umiarkowanym stopniu niepełnosprawności,

•3 - Ma orzeczenie o znacznym stopniu niepełnosprawności.

Informacje zawarte w kodzie ubezpieczenia będą decydowały o tym, kto i z jakiego tytułu będzie obciążany składkami.

Kod niepełnosprawności, współdziałając z polem Typ służy do prawidłowego określenia podmiotów finansujących składki (ubezpieczony, płatnik, budżet państwa, PFRON).

Podatki i ZUS - Inne

Pracownicze Plany Kapitałowe

Możemy w tym miejscu zaznaczyć, że pracownik przystąpił do Pracowniczych Planów Kapitałowych.

Określić datę przystąpienia, datę ewentualnej rezygnacji czy wznowienia oraz składki: podstawowa i dodatkowa pracownika oraz dodatkowa pracodawcy.

Składki podstawowe pracownika jak i pracodawcy możemy także określić w System → Parametry.

Istnieje możliwość zaznaczenia przystąpienia do PPK większej grupy pracowników jednocześnie dzięki opcji dostępnej w Dane osobowe → Opcje → Automat PPK. Z tego miejsca określimy datę przystąpienia do PPK dla jednego, zaznaczonych lub wszystkich pracowników.

Podtaki i ZUS -Podległości

Uwzględniać w:

W tabelce umieszczonej z prawej strony ekranu należy zaznaczyć, które osoby w danym miesiącu należy uwzględnić w deklaracji PIT-4R czy w deklaracjach ZUS.

Aby ułatwić i usprawnić proces wprowadzania danych pracownika do programu można skorzystać z dostępnych powyżej pól. Dzięki nim można jednorazowo zaznaczyć lub odznaczyć podległość dla wszystkich 12 miesiecy dla PIT-4R lub dla ZUS.

Uwaga! Dla osób na umowę zlecenie lub o dzieło nie zaznaczamy podległości PIT-4R - osoby te "z automatu" trafią na drugą stronę deklaracji.

Zaznaczenie w tabelce, że osobę należy ujmować w PIT-4R skutkuje tym, iż jest ona uwzględniana w zestawieniu na stronie pierwszej deklaracji.

Tak więc zaznaczenia tego nie robimy dla osób zatrudnionych na umowy zlecenia i o dzieło!

Kwota należnej zaliczki od tych wynagrodzeń zostanie uwzględniona na drugiej stronie deklaracji, w przeznaczonej na to rubryce, o ile w danych osobowych w polu TYP wpisaliśmy im znacznik U i otrzymały one wynagrodzenie w danym miesiącu.

Składki ZUS

Po kliknięciu w przycisk [Składki ZUS] uruchomi się okno, na którym określa się jakim ubezpieczeniom dana osoba podlega.

W wywołanej tabelce należy zaznaczyć, jakie składki ZUS w danym miesiącu mają zostać uwzględnione w wyliczeniach Płac:

E- Emerytalne,

R- Rentowe,

C- Chorobowe,

W- Wypadkowe,

Z- Zdrowotne,

FP- Fundusz Pracy

FGŚP- Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych,

FEP- Fundusz Emerytur Pomostowych.

W celu ułatwienia i usprawnienia procesu wprowadzania danych pracownika do programu można skorzystać z dostępnych powyżej pól. W ten sposób możemy jednorazowo zaznaczyć lub odznaczyć podległości dla wszystkich 12 miesięcy.

Należy też określić, czy zakład pracodawcy posiada charakter zakładu pracy chronionej lub aktywizacji zawodowej w Opcje → Dane płatnika → zakładka Podstawowe.

Istnieje możliwość określenia podlegania składkom ZUS dla większej grupy osób, dzięki opcji dostępnej w Dane osobowe → Opcje → Automatyczne wypełnianie składek ZUS.

Podatki i ZUS - Właściciel (TYP X)

NFZ - Narodowy Fundusz Zdrowia

Aby wybrać właściwy Fundusz należy kliknąć na kwadracik z trójkątem w prawym rogu pola.

Następnie wystarczy wpisać kilka pierwszych liter np. dol - rozwinie się lista - należy kliknąć na właściwą nazwę, np. Dolnośląski NFZ.

Kod tytułu ubezpieczenia

Jest to kod ubezpieczenia, gdzie ostatnia cyfra oznacza kod niepełnosprawności, czyli osobę, która:

•0 - Nie posiada orzeczenia o stopniu niepełnosprawności,

•1 - Ma orzeczenie o lekkim stopniu niepełnosprawności,

•2 - Ma orzeczenie o umiarkowanym stopniu niepełnosprawności,

•3 - Ma orzeczenie o znacznym stopniu niepełnosprawności.

Informacje zawarte w kodzie ubezpieczenia będą decydowały o tym, kto i z jakiego tytułu będzie obciążany składkami.

Kod niepełnosprawności, współdziałając z polem Typ służy do prawidłowego określenia podmiotów finansujących składki (ubezpieczony, płatnik, budżet państwa, PFRON).

Przekroczenie rocznej podstawy skł. społ i emeryt.

Zaznaczamy gdy do dochodzi do przekroczenia rocznej podstawy składek społecznych i emerytalnych w związku z wykonywaniem dodatkowej pracy. Gdy zaznaczymy składki te nie będą naliczane.

Wakacje składkowe

Zaznaczamy gdy nasz wniosek o wakacje składkowe został zaakceptowany. Po zaznaczeniu aktywna do oznaczenia staje się opcja Korzystam z wakacji składkowych, gdzie określamy miesiąc wakacji składkowych.

Kod tytułu ubezpieczenia

Wskazujemy kod tytułu ubezpieczenia właściwy dla wakacji składkowych. Do wyboru mamy:

•05 14- właściwy dla pełnego ZUS

•05 74- preferencyjny ZUS

•05 94- mały ZUS plus

Te kody będą używane w deklaracji RCA jako druga osoba. Dwie ostatnie cyfry dotyczące stopnia niepłenosprawności i uprawnień emerytalnych zostaną pobrane z kodu głównego.

Wakacje dotyczą składek

Zaznaczamy te składki o których zwolnienie wnioskowaliśmy i co do których ZUS nie miał zastrzeżeń do ich uznania. Do wyboru mamy:

•emerytalnej,

•rentowej,

•wypadkowej,

•chorobowej,

•FP i Fundusz solidarnościowy.

Uwaga! W zakładce Płace i ZUS jak co miesiąc wprowadzamy podstawy składek na ub. społeczne i zdrowotną. W miesiącu zwolnienia pojawi się czerwony napis Wakacje składkowe.
W podsumowaniu składek (Płace i ZUS → Składki) te zwolnione z tytułu wakacji będą wykazane w kolumnie Budżet, natomiast te bez zwolnienia pozostają jak dotychczas po stronie ubezpieczonego. Podział ten znajdzie swoje odzwierciedlenie także w dokumentacji rozliczeniowej za ten miesiąc. Dotychczas, jeżeli nie było zatrudnionych pracowników właściciel składał tylko DRA, w miesiącu wakacji zobowiązany jest jednak do złożenia zarówno DRA, jak i RCA. W przesyle do Płatnika/ePłatnika utworzone więc będą :

▪ZUS RCA z kodem wakacyjnym – gdzie rozliczone zostaną składki na ubezpieczenia społeczne, które są finansowane z budżetu państwa.

▪ZUS RCA z aktualnym kodem prowadzenia działalności – ze składkami na ubezpieczenie zdrowotne i te bez zwolnienia.

▪ZUS RCA za pozostałych ubezpieczonych – w sytuacji, gdy zatrudniasz pracowników lub zleceniobiorców (jak dotychczas).

▪ZUS DRA – uwzględniający sumę składek z poszczególnych raportów RCA.

Nie jest wypełniana cz. X DRA, rozliczenie składki zdrowotnej odbywa się na RCA.

Składki społeczne korzystajcie z wakacji, nie będą odliczane w rozliczeniu podatku dochodowego w zakładce Podatek jak i uwzględniane w wyliczeniach podstawy składki zdrowotnej.

Klawisze funkcyjne

POPRZEDNI

Pozwala na przejście do wpisywania kolejnej pozycji bez wychodzenia z okna edycyjnego.

W przypadku wpisywania wszystkich pracowników pozwala zaoszczędzić czas i ułatwia pracę.

NASTĘPNY

Pozwala na przejście do wpisywania kolejnej pozycji bez wychodzenia z okna.

W przypadku wpisywania wszystkich pracowników pozwala zaoszczędzić czas i ułatwia pracę.

Zatwierdza wprowadzenie danych.

ANULUJ

Anuluje wprowadzenie danych.