4. KSIĘGI > Księga podatkowa

W tej części programu nie wprowadzamy i nie zmieniamy danych. Służy on głównie spełnieniu obowiązku sporządzenia i wydruku zestawienia w wymaganej formie i treści. Jednak użytkownik znajdzie tu interesujące dla siebie informacje szczególnie w zestawieniach zbiorczych (przycisk [Sumy]).

Przy każdorazowym wejściu do tej części programu wyświetlane tu informacje są pobierane z Dziennika zapisów i tworzone jest nowe zestawienie.

Poczynając od góry mamy listę miesięcy, dzięki której wybieramy, w którym miesiącu chcemy się znaleźć. Aby zmienić miesiąc w Księdze podatkowej wystarczy kliknąć na inny, pożądany miesiąc.

Pod listwą miesięcy znajduje się panel szczegółów, w którym między innymi mamy informację o kwocie netto, kwocie podatku i o kwocie brutto dokumentu, na którym aktualnie znajduje się kursor w tabeli.

Niemal całe okno Księgi podatkowej stanowi tabela z zaksięgowanymi dokumentami. Tabela ta jest obszerna i możemy ją przesuwać w poziomie i pionie. Zwróćmy uwagę na jedną z opcji "Zamroź kolumny początkowe", która zmienia sposób przeglądania kolumn w poziomie. Kolor kolumn "zamrożonych" możemy zmienić w System - Wygląd.

Księgę Podatkową możemy drukować. Po wydrukowaniu odpowiada ona wszelkim normom odnośnie tego, jak forma drukowana Księgi powinna wyglądać. Można jeszcze dodatkowo wydrukować stronę tytułową, na której będzie napisana nazwa firmy i jej dane. Stworzy to łącznie pełen komplet z całą Księgą i stroną tytułową. Strona tytułowa Księgi dostępna jest w Opcjach.

Okno główne

W górnej części ekranu znajduje się panel miesięcy. Klikając na wybrany miesiąc ukazuje się Księga tego danego miesiąca.

Poniżej ukazanych jest parę szczegółów dotyczących dokumentu, na którym aktualnie znajduje się kursor. Do informacji, jakie można tu zobaczyć należą:

•Liczba porządkowa,

•Dzień,

•Kolumna,

•Kontrahent,

•Netto,

•Brutto,

•Dokument,

•Opis zdarzenia gospodarczego.

Główną część ekranu zajmuje tabela z zaksięgowanymi lub próbnie zapisanymi dokumentami. Jest ona odzwierciedleniem tradycyjnej, drukowanej Księgi przychodów i rozchodów i posiada takie same kolumny, a mianowicie: dzień wpisu do Księgi, numer dokumentu, nazwę i adres kontrahenta, opis zdarzenia gospodarczego, kolumny przychodowe i kosztowe oraz ostatnia kolumnę Uwagi.

Zwracamy uwagę, że kolumny 1-6 można zapisać na "sztywno", dzięki czemu przesuwając się na dalsze kolumny nadal będą na ekranie widoczne te, z danymi kontrahenta. Służy do tego opcja "Zamroź kolumny początkowe" dostępna w Opcjach.

W dolnej części ekranu dostępne są klawisze funkcyjne, które wspomagają obsługę Księgi.

Klawisze funkcyjne

WYDRUK

Odpowiada wymaganej formie wydruku dla Księgi. Drukować możemy na pojedynczej kartce A-4 w poziomie (Pejzaż) lub na dwóch kartach A-4 w pionie (Portret, część lewa i część prawa Księgi). Gdy mamy zainstalowaną drukarkę większego formatu możemy drukować na papierze A-3, zarówno w pionie jak i w poziomie.

Można dopasować wydruk do własnych potrzeb. Służą temu dostępne opcje:

•Nazwa kontrahenta - Kontrahenci na wydruku mogą być przedstawieni pełną nazwą lub nazwą skróconą z siedzibą lub gdy zaznaczone będzie bez nazwy - kolumna kontrahent pozostanie na wydruku pusta.

•Nagłówki kolumn na każdej stronie - Nagłówki kolumn Księgi mogą być drukowane na każdej stronie lub tylko na pierwszej, a na kolejnych tylko numery kolumn.

•Wiersze oddzielone linią - Dla zwiększenia czytelności wydruku kolejne pozycje możemy oddzielać poziomą linią

•Adres kontrahenta - Na wydruku umieszczony zostanie adres kontrahenta.

•Miasto kontrahenta - Na wydruku umieszczone zostanie miasto kontrahenta z nazwy skróconej.

•Drukuj podsumowanie na każdej stronie - U dołu każdej strony umieszczone zostanie podsumowanie.

Jak wyjaśnione jest w rozdziale Kontrahenci, dla każdego kontrahenta wprowadzamy jego krótkie i wyraźne określenie wraz z podaniem siedziby (NAZWA SKRÓCONA), możemy też wpisać PEŁNĄ NAZWĘ i DANE ADRESOWE.

Teraz przy wydruku Księgi możemy wybrać, czy dla określenia kontrahenta ma być drukowana NAZWA SKRÓCONA, czy PEŁNA NAZWA oraz czy mają być drukowane pola: ADRES i MIASTO.

Zwróćmy uwagę, że gdy drukujemy NAZWĘ SKRÓCONĄ wówczas MIASTA nie ma już potrzeby drukować.

SUMY

Oferowanych jest sześć zestawień opartych na zapisach w kolumnach Księgi.

Każde z podsumowań możemy wydrukować oddzielnie lub wszystkie jednocześnie. Drukuj jest tak skonstruowany, że komplet sum mieści się na jednej kartce (maksymalnie 4 tabele na stronie).

Przy wydruku można ustawić ilość drukowanych tabel na stronę - można wybrać ilość:

•Automatyczną - program dostosuje ilość tabel do strony,

•Maksymalnie - do wyboru jest od 1 do 4 tabel na stronę.

Możliwe jest także określenie zakresu danych. Do wyboru mamy:

•cały rok,

•za okres - wskazuje się miesiące, które ujęte będą w zestawieniu.

Na wydruku można umieścić datę lub własny komentarz.

Te zestawienia to:

•Suma miesiąca - Podsumowanie kolumn za dany miesiąc, z wyliczeniem przychodu, wydatków i ich różnicy (dochód).

•Sumy bieżąco - Zestawienie kwot w poszczególnych kolumnach za cały rok lub dowolnie wybrany okres. Przy przesuwaniu kursora w pionie, u góry tabeli wyświetlane są kwoty przychodu, wydatków i dochodu bieżąco za wskazywany miesiąc.

•Dochód bieżąco - Zbiorcze zestawienie kwoty przychodów, wydatków i dochodów za cały rok lub dowolnie wybrany okres. Przy przesuwaniu kursora w pionie, u góry tabeli wyświetlane są kwoty przychodu, wydatków i dochodu narastająco do wskazywanego miesiąca włącznie.

•Sumy narastająco - Zestawienie sum poszczególnych kolumn liczone narastająco od początku roku za cały rok lub dowolnie wybrany okres. Przy przesuwaniu kursora w pionie, u góry tabeli wyświetlane są narastające kwoty przychodu, wydatków i dochodu za wskazywany miesiąc.

•Dochód narastająco - Zbiorcze zestawienie kwoty przychodów, wydatków i dochodu liczone narastająco od początku roku za cały rok lub dowolnie wybrany okres. Przy przesuwaniu kursora w pionie, u góry tabeli wyświetlane są kwoty przychodu, wydatków i dochodu bieżąco za wskazywany miesiąc.

•Ustalenie dochodu - Zestawienie przychodów, kosztów i różnic remanentowych, które jest wymagane na zakończenie roku lub przy zamknięciu działalności. Kwoty potrzebne do pkt. f) "wynagrodzenia w naturze ujęte w innych kolumnach księgi" wpisujemy w zakładce Księga podatkowa → Opcje → Wynagrodzenia w naturze (...)

SZUKAJ

Dzięki tej funkcji możemy szybko znaleźć jeden, konkretny dokument.

Dokument taki możemy znaleźć po:

•Kontrahencie,

•Numerze dokumentu bądź też

•Opisie zdarzenia gospodarczego.

OPCJE

Znajduje się tu parę opcji przydatnych w tworzeniu Księgi.

Pozwalają one na wpisanie obrotów początkowych, wynagrodzeń w naturze oraz remanentów do Księgi.

Dzięki niektórym zaś można ustalić sposób numeracji i szeregowania dokumentów a także zamrozić kolumny początkowe Księgi by była bardziej czytelna.

Dostępne są opcje:

•JPK_PKPIR - Tworzenie,

•JPK_PKPIR - Wysyłka,

•Obroty początkowe,

•Wynagrodzenia w naturze nie ujęte w Księdze,

•Remanenty,

•Styl numeracji,

•Numery początkowe,

•Strona tytułowa KPiR,

•W ramach dnia kolejność według dokumentu,

•Zamroź kolumny początkowe.

Szczegółowy opis poszczególnych opcji w Opcje.

Jednolity Plik Kontrolny

W programie istnieje możliwość tworzenia plików JPK:

•JPK_V7,

•JPK_FA,

•JPK_MAG,

•JPK_PKPIR,

•JPK_EWP.

Każdy podmiot gospodarczy posiada obowiązek przekazywania pliku JPK_V7 organom podatkowym raz w miesiącu a pozostałe struktury JPK, takie jak JPK_FA, JPK_MAG, JPK_PKPIR, JPK_EWP na życzenie.

Plik JPK_V7, czyli Jednolity Plik Kontrolny, należy tworzyć i wysyłać do Ministerstwa Finansów za okresy miesięczne. Jest zestawieniem informacji dotyczących zdarzeń gospodarczych występujących w firmie. Plik ten powinien być zapisywany w odpowiednim formacie XML wymaganym przez Ministerstwo Finansów, w celu łatwego ich przetworzenia.

Pozostałe struktury JPK należy jedynie w razie ewentualnej kontroli, na żądanie organów skarbowych udostępnić w formie elektronicznej.

Struktura JPK_PKPIR określona jest przez Ministerstwo Finansów. Zawiera informacje dotyczące KPIR w danym okresie.

Plik JPK_PKPIR tworzony jest w Księga Podatkowa → Opcje.

Z tego miejsca dostępne jest:

•JPK_PKPIR - Tworzenie - tworzenie pliku JPK,

•JPK_PKPIR - Wysyłka - wywołanie okna wysyłki plików JPK.

Więcej o pliku tworzeniu i wysyłce plików JPK w JPK_V7.

Porady

W Poradach można znaleźć dodatkowe odpowiedzi na niektóre wątpliwości i zapytania pojawiające się w trakcie pracy z Księgą podatkową, m.in.:

•Dlaczego, pomimo, iż mam zaznaczoną numerację ciągłą od początku roku to program i tak każdy miesiąc rozpoczyna od numeru 1?

•Dokumenty przy księgowaniu nie są wprowadzone w kolejności wg dat. Jak to będzie ujęte w Księdze Podatkowej?

•Dlaczego przesuwając "suwakiem" w KPiR nie przesuwają się wszystkie kolumny. Kolumny początkowe pozostają bez zmian natomiast przesuwają się następne. To jest chyba jakiś błąd programu.

•Drukując KPiR w kolumnie gdzie są kontrahenci są bardzo duże odstępy między jednym a drugim.

Opcje

Porady