5. KARTOTEKI > Środki trwałe

Znajduje się tu kilka funkcji związanych ze zmianą roku księgowego oraz operacja renumeracji ułatwiająca porządkowanie listy.

Tu też standardowo, jak i w innych punktach programu mamy funkcje dotyczące grupowego zaznaczania pozycji (np. dla potrzeb filtrowania) oraz ostatecznego kasowania pozycji zaznaczonych do usunięcia.

Pobierz z SKP24 Connect

Za pomocą tej opcji można zaimportować do programu dane nowego środka trwałego.

Aby pobrać te dane należy wejść w zakładkę Kartoteki → Środki trwałe → Opcje → Pobierz z SKP24 Connect.

Pobrane zostaną takie elementy jak : "nazwa", "data nabycia" , "numer nabycia" i "wartość netto".

Następnie należy uzupełnić pola:

•Metoda - określamy sposób liczenia amortyzacji, mamy do wyboru metodę: jednorazową, liniową, degresywaną

•Data wprowadzenia - data przyjęcia składnika majątku do używania

•Stawka amortyzacyjna - procentowo określona roczna stawka amortyzacji dla danego środka trwałego.

•Współczynnik(Mnożnik) - stawka podwyższająca lub obniżające stawkę podstawową.

Pozycja Data imp. (data importu) wypełniona będzie w sytuacji, gdy dana pozycja będzie już wcześniej zaimportowana.

Następnie wybieramy [Importuj].

Można zaimportować:

•tylko pozycję, która jest zaznaczona, czyli podświetlona - wybierz [bieżąca pozycja],

•wszystkie dokumenty - to wybierz [wszystkie pozycje],

•tylko te, które zostały zaznaczone - wybierz [zaznaczone pozycje].

Typ amortyzacji

W tym miejscu można ustalić częstotliwość dokonywania odpisów amortyzacyjnych.

Ustawienie to dotyczy wszystkich środków trwałych w programie.

Do wyboru jest amortyzacja:

•miesięczna - odpisy będą wyliczane w ratach miesięcznych,

•kwartalna - odpisy będą wyliczane w ratach kwartalnych,

•roczna - odpisy będą wyliczane w ratach rocznych.

Wszystkie wyliczenia, plany amortyzacyjne i sumaryczne wartości będą ujmowane według wybranej częstotliwości dokonywania odpisów amortyzacyjnych.

Przyjęcie środka trwałego - OT

Na podstawie wprowadzonych danych można wydrukować dokument OT.

Likwidacja środka trwałego - LT

W przypadku likwidacji środka trwałego można wystawić stosowny dokument - LT.

Renumeracja

Poniższe objaśnienia dotyczą zarówno ewidencji środków trwałych, jak i ewidencji wyposażenia.

Mając dużą ilość pozycji na liście, gdy chcemy nadać im żądaną liczbę porządkową możemy wykonać to automatycznie. Opcje umożliwiają wybór, czy numerowanie ma się rozpocząć od:

•Bieżącego miejsca, czyli miejsca, na którym aktualnie znajduje się kursor w tabeli.

•Początku listy,

Honorowana jest przy tym aktualna kolejność elementów na liście, czyli wcześniej możemy wykonać jej sortowanie.

Możemy podać liczbę, od której program ma zacząć nadawać numery oraz określić, czy numeracja ma być ciągła dla całej listy, czy jeżeli użytkownik podzielił pozycje na grupy (pole Typ) to numeracja ma być nadawana oddzielnie dla każdego typu.

Jeśli spodziewamy się dużej ilości pozycji, czynność tę warto przećwiczyć wcześniej (po wpisaniu kilkunastu elementów).

Uwaga! Jeżeli założono filtr wówczas renumeracja obejmie wyłącznie pozycje spełniające warunek filtrujący.

Opcje metody degresywnej

Pod koniec amortyzacji prowadzonej metodą degresywną przejście na metodę liniową zachodzi w roku, w którym roczna kwota odpisów określona zgodnie z zasadami metody degresywnej byłaby niższa niż roczna kwota odpisów ustalona według metody liniowej.

Jeżeli użytkownik chce, aby przejście to następowało w roku następnym może posłużyć się tą opcją zaznaczając: "Dokonaj przejścia dopiero w roku następnym".

Uwaga! Zmiana tej opcji powoduje zmianę zasad naliczania odpisów dla wszystkich środków we wszystkich Firmach.

Jeżeli po przejściu na metodę liniową przy obliczaniu odpisów program ma nie stosować współczynnika (mnożnika) zwiększającego stawkę amortyzacyjną należy to zaznaczać indywidualnie przy każdym środku trwałym. Zmiana tej opcji wpływa tylko na dany środek.

Więcej w Metody amortyzacji.

Operacje na nowy rok

Zamieszczone są tu opcje pozwalające na aktualizowanie amortyzacji środków trwałych w nowym roku. Dostępne są:

•Aktualizacja umorzenia - Rozpoczynając amortyzację w kolejnym roku należy dla środków, dla których nadal trwa amortyzacja podać wartość faktycznie zrealizowanego umorzenia za lata ubiegłe.

Jeżeli amortyzację obliczamy planowo (zgodnie z obliczeniami programu, co do wysokości i ilości odpisów), można kwotę dotychczasowego umorzenia zwiększyć w programie automatycznie. W innym wypadku wartość tę wpiszemy samodzielnie, zgodnie ze stanem faktycznym.

Przy automatycznej aktualizacji umorzenia program do obecnie istniejącej kwoty umorzenia dodaje wartość odpisów, jakie były możliwe w ubiegłym roku.

Czynność automatycznej aktualizacji umorzenia możemy wykonać dla wybranych danych, co umożliwia opcja wyboru.

Możemy przeliczyć:

- Bieżącą pozycję - Czyli tę, na którą właśnie wskazuje kursor w tabeli,

- Zaznaczone pozycje - Czyli te, które w pierwszej kolumnie maja znaczek ü,

- Wszystkie pozycje - Czyli wszystkie pozycje widniejące na liście. Jeżeli wcześniej założyliśmy filtr, wówczas jako "wszystkie" rozumiane są tylko te, które spełniają warunek filtrujący

Uwaga! Czynność automatycznej aktualizacji umorzenia należy wykonać TYLKO RAZ. W przeciwnym wypadku przy każdorazowym uruchomieniu tej funkcji wartość umorzenia będzie ponownie zwiększana o sumę odpisów za rok ubiegły.

Zaleca się przed wykonaniem tej czynności sporządzenie kopii aktualnego stanu danych, aby na wypadek pomyłki móc przywrócić stan dotychczasowy (Archiwowanie).

•Aktualizacja korekt rocznych - Dotyczy użytkowników, którzy mają nabycia związane z dostawami zwolnionymi oraz opodatkowanymi oraz środki trwałe, od których podatek naliczony VAT korygowany jest w latach.

Należy przejrzeć kartoteki wszystkich środków trwałych i określić, dla których z nich mają być liczone korekty podatku naliczonego VAT w bieżącym roku.

Należy też skorzystać z sąsiedniej opcji: Historia korekt rocznych. Informacje te będą potrzebne przy końcu roku, gdy będziemy ustalać kwoty korekt za rok bieżący.

•Historia korekt rocznych - Dotyczy użytkowników, którzy mają nabycia związane z dostawami zwolnionymi oraz opodatkowanymi oraz środki trwałe, od których podatek naliczony VAT korygowany jest w latach.

Funkcję tę należy uruchomić, gdy zostaną zakończone księgowania zeszłego roku i ostatecznie zostaną ustalone kwoty korekt za rok ubiegły, które należy ująć w pierwszej deklaracji VAT bieżącego roku.

Wówczas można z programu ubiegłorocznego przenieść do bieżącego kwoty korekt dla każdego środka trwałego.

Da to informację o ciągłości liczenia korekt oraz o ich łącznej kwocie.

Zaznaczanie

Pozwala na zaznaczanie poszczególnych pozycji w Dzienniku. Można:

•Zaznaczyć widoczne pozycje,

•Bądź je odznaczyć,

•Można także odwrócić zaznaczenie - Pozycje zaznaczone staną się odznaczone i odwrotnie.

Usuń skreślone pozycje

Usunięte zostaną pozycje przekreślone czerwoną linią poprzez Skreśl.