Układanie rejestrów

Dostępne Rejestry

Możemy ułożyć Rejestry:

•DOSTAWY I NABYCIA (należy zaznaczyć dostawa i nabycie)

•NABYCIA (jeżeli wybierzemy tylko nabycie),

•DOSTAWY (gdy zaznaczymy tylko dostawa),

Następnie wybieramy okres rozliczeniowy.

Określamy czy Rejestr ma zawierać:

•FAKTURY I KOREKTY,

•TYLKO FAKTURY,

•TYLKO KOREKTY.

Ostatnia rzeczą jest wybrór zakresu informacji umieszczonych na wydruku. Należy w tym celu zaznaczyć odpowiednie typy nabyć lub dostaw.

Uwaga! Słowo "dostawa" w tym miejscu oznacza również "transakcje pozostałe" z części C.2 deklaracji VAT7/7K.

Rejestr nabycia

Aby uzyskać Rejestr wyłącznie nabyć należy zaznaczyć tylko nabycie.

W oknie wyboru Rejestru VAT mamy symboliczne oznaczenia od 0 do 8 i szczegółowy opis poszczególnych typów, używanych przy księgowaniu, zgodny w brzmieniu z określeniami w deklaracji VAT 7 / 7K:

Deklaracja VAT nie uwzględnia typów 3 i 6.

Typy 7 i 8 umożliwiają wykazanie przez podatnika nabyć związanych z dostawami nie podlegającymi w Polsce podatkowi VAT, dającymi jednak prawo odliczenia VAT od nabyć związanych z tymi dostawami.

Ten rodzaj nabyć nie jest osobno wykazywany w deklaracji VAT 7/7K. Znajdują one się łącznie z innymi nabyciami w części D2.

Dodatkowe typy VAT mają na celu ułatwienie wykonania odpowiednich zestawień.

Uwaga! Z tego rejestru uzyskamy kwoty podatku naliczonego.

Rejestr dostawy

Jeżeli wybierzemy tylko dostawy możemy zaznaczyć, jakie rodzaje dostaw są nam potrzebne na wydruku.

Określenia w oknie wyboru rejestru VAT są zgodne komórkami deklaracji VAT7/7K i znacznikami w Planie Kont w polu "ujmować w deklaracjach VAT jako...".

Z tego rejestru uzyskamy kwoty podatku należnego, które możemy porównać z deklaracją VAT 7.

Rejestry transakcji pozostałych

Jeżeli chcemy uzyskać tylko np. wydruk wewnątrzwspólnotowych nabyć towarów w oknie wyboru Rejestru zaznaczamy:

•właściwy okres rozliczeniowy,

•tylko dostawy,

•N – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.

Rejestr nabyć bez prawa do odliczenia VAT

W oknie Rejestr zaznaczamy:

•nabycia bez prawa odliczenia VAT:

- B - paliwa,

- A - pojazdy,

•okres za jaki ma zostać wykonane zestawienie.

Zostanie wtedy wykonane zestawienie faktur zaksięgowanych na konta specjalnie oznaczone w Planie Kont, na wydruku pojawi się nagłówek zgodny z opisem pola deklaracji.

Rejestr TAXI

Dla podatników prowadzących usługi taksówek osobowych opodatkowanych w formie ryczałtu wykonywany jest osobny Rejestr sprzedaży.

W oknie wyboru rejestru VAT zaznaczamy:

•Taxi,

•okres rozliczeniowy.

Uzyskujemy zestawienie faktur zaksięgowanych na specjalnie oznaczone w Planie Kont konto.

Uwaga! W momencie zaznaczenia i tworzenia Rejestru TAXI przechodząc na zakładkę deklaracje VAT na ekranie widzimy deklarację VAT 12.

Rejestr Marża

W celu uzyskania wydruku Rejestru faktur VAT – Marża należy w oknie Wyboru rejestru VAT:

•zaznaczyć "Marża",

•wybrać odpowiedni okres rozliczeniowy.